流动资金估算表中各项怎么计算,流动资金是怎样估算

流动资金估算表中各项怎么计算

1、流动资金应该如何估算

2、计算公式为: 流动资金=流动资产-流动负债 流动资产=应收账款+预收账款+存货+现金 流动负债=应付账款+预收账款 流动资金本年增加额=本年流动资金-上年流动资金。

3、流动资金的几种估算法：

4、扩大指标估算法

5、分项详细估算法

6、估算流动资金应注意的问题

资金测算方法

1、资金测算方法：

2、扩大指标估算法

3、扩大指标估算法是一种简化的流动资金估算方法，一般可参照同类企业流动资金占销售收入、经营成本的比例，或者单位产量占用流动资金的数额估算。

4、虽然扩大指标估算法简便易行，但准确度不高，一般适用于项目建议书阶段的流动资金估算。

5、分项详细估算法

6、对流动流动构成的各项流动资产和流动负债分别进行估算。

7、在可行性研究中，为简化起见，仅对存货、现金、应收账款和应付账款4项内容进行估算，计算公式为：

8、流动资金=流动资产—流动负债

9、流动资产=应收账款+存货+现金

10、流动负债=应付账款

11、流动资金本年增加额=本年流动资金—上年流动资金

流动资金是怎样估算

流动资金估算流动资金估算的基础：营业收入、经营成本（了解）扩大指标估算法计算公式：流动资金=年营业收入额×营业收入资金率流动资金=年经营成本×经营成本资金率流动资金=年产量×单位产量占用流动资金额（熟悉）分项详细估算法1计算公式：流动资金=流动资产-流动负债流动资产=应收账款+预付账款+存货+现金流动负债=应付账款+预收账款流动资金本年增加额=本年流动资金-上年流动资金2估算步骤：确定各分享最低周转天数，计算个分项年周转次数，估算占用资金额1）确定周转天数2）年周转次数计算:年击转次数=360/最低周转次数3）流动资产估算①存货估算：外购原材料、外购燃料、在产品、产成品②应收账款估算③现金估算④预付账款估算4）流动负债估算①应付账款估算②预收账款估算